金日記賬的填制方法：餘額“餘額”欄涉及到公式:本日餘額=上日餘額+本日借方-本日貸方期末餘額=期初餘額+本期增加-本期減少指現金實際收付的金額在每日終了應該分別計算,現金收入和支付的合計金額。結出餘額。還有將餘額與出納員的庫存現金覈對,進行“日清”。
