營運資金亦稱“運用資金”。國外稱爲營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的淨額，即企業在經營中可供運用、週轉的流動資金淨額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的淨額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。融資決策分析方法可以劃分爲：期限匹配融資策略、保守融資策略和激進融資策略。
