虎爺原本是一隻老虎，是一個小仙人的坐騎，後來封神，敕封天下，那個小仙人被封爲土地，隨即虎爺也沾染了仙氣開啓了靈智，逐漸修煉成了仙道，到後來土地功德圓滿，迴天庭述職，虎爺就代替土地鎮守五方，所以化身五虎分別坐鎮東，西，南，北，中五方。故虎爺也可稱土地。另外一個傳說就是，虎爺本爲妖怪，被張天師收伏於坐下，後張天師得道飛昇，虎爺也跟着飛昇了。張天師是道門領袖化身五仙降伏五方妖魔鬼魅，虎爺則爲隨從，分身五虎協助天師五方降魔。第一個來自民間傳說，後一個來自道門奠基〈神仙錄〉
