現金流，就是手裡花出去和收進來的現金差額，為負則說明手頭緊，為正則說明相對寬裕。現金流回正是好現象，而且要隨著時間的推移，這個數額應該越來越大才好，經營一直賺錢。需要注意的是：1，要一個專案花一大筆錢（假設這個專案沒有看錯），那在花出去後手頭就緊了，現金流就變小甚至為負，可這都為了賺下一筆更大的錢做了準備。所以眼下看現金流少了，不見得就是壞事。所以要看現金流少的原因是什麼，都把錢拿去幹什麼了。2，當收入、和應收等影響現金收入的專案沒什麼大改善，而手頭多出一大筆錢，同時負債等影響支出的專案增加，則說明該現金很有可能不是靠經營得來，而是靠借債或其他手段得來——這就是常見的現金流專案做假，顯得好看，這就不是好事了。
